Модули «Учет ОС» и «Учет НМА»
Для ведения учета основных средств и нематериальных активов в системе Галактика ERP предусмотрены соответствующие модули: «Учет ОС» и «Учет НМА».
Отличия
На первый взгляд функционал данных модулей одинаков. Но в силу специфики учета нематериальных активов существует ряд различий:
- в модуле «Учет НМА» отсутствует классификация по группам и видам;
- в модуле «Учет НМА» не формируются ведомости движения;
- переоценка производится только в модуле «Учет ОС»;
- существуют отличия в способе начисления износа.
Функциональные возможности модулей «ОС» и «НМА»:
- создание и ведение картотеки;
- осуществление всех операций по учету основных фондов (поступление, начисление амортизации, изменение стоимости, переоценка ОС, выбытие, внутреннее перемещение, изменение параметров);
- учет размещения объектов по территории страны с целью расчета налога на имущество территориально распределенных предприятий;
- переход на новый отчетный период и возвращение к предыдущему только в рамках данного модуля, отдельно от других бухгалтерских модулей;
- сохранение истории изменений и начисления износа и на ее основе возвращение к предыдущим отчетным периодам для проведения корректировок и исправления ошибок;
- прогноз суммы амортизационных отчислений за любой будущий период времени с разбивкой по месяцам и кварталам на основе данных предыдущих периодов (построение прогноза возможно как с учетом ускоренной амортизации, так и без него);
- получение различных настраиваемых статистических (в частности, по форме 11) и бухгалтерских отчетов с учетом требуемой сортировки данных, различной степенью детализации и накладываемых ограничений.
Система предоставляет возможность построения отчетов в интерактивном режиме, с индивидуально настраиваемой технологией выполнения.
Таким образом, возможно произвести расчет амортизации либо по всей картотеке, либо по группе объектов учета, выбранных по заданным пользователем параметрам, таким как срок использования, выработка, пробег и др.
Модули «Учет ОС» и «Учет НМА» позволяют вести учет:
- нескольких однотипных объектов ОС с помощью одной (групповой) инвентарной карточки;
- сложных иерархических объектов ОС;
- содержания драгоценных металлов и камней в ОС;
- состава объекта по материалам;
- вести параллельный учет основных фондов на основе различных методов, которые характеризуются различной валютой учета, используемым планом счетов бухучета, алгоритмами начисления износа, ТХО для формирования проводок.
А также модули позволяют просматривать иерархическую структуру всех элементов, составляющих инвентарный объект, выполнять перемещение составляющих (или части) МЦ из одного объекта в другой.
Связи с другими модулями
Модули «Учет ОС» и «Учет НМА» являтся частью подсистемы бухгалтерского и налогового учета. Они имеют тесные связи не только с другими модулями финансового контура, но и с модулями других контуров.
Учет и отражение основных фондов в бухгалтерском учете обеспечиваются механизмами модуля «Хозоперации» — Типовыми хозяйственными операциями (ТХО). Поэтому для удобства пользователей возможность настройки ТХО предоставлена из модулей учета основных средств и нематериальных активов.
Возникновение, движение и выбытие объектов учета в модулях обеспечивается функциональностью модулей контура «Логистика». Например:
- модуль «Управление договорами» обеспечивает формирование договоров на покупку и продажу основных фондов;
- модули «Управление снабжением» и «Управление сбытом» обеспечивают формирование документов-оснований на покупку/продажу объектов учета;
- модуль «Складской учет» обеспечивает перевод материальных ценностей в основные средства и обратно с помощью накладных, выполняющих соответствующие функции.
Карточки учета ОС, создаваемые на транспортные средства в модуле «Учет ОС», могут использоваться для формирования подвижного состава в специальном решении «Управление транспортом».
Данные модуля «Учет ОС» могут использоваться в модуле «Управление техническим обслуживанием и ремонтом оборудования» для формирования планов ремонтов и модернизации оборудования. В обратном направлении передаются данные о стоимости проведенной модернизации и изменении стоимости ОС.
Модуль «Управление капитальными вложениями и строительством» обеспечен функциями ввода готовых объектов в эксплуатацию с формированием инвентарной карточки или изменением стоимости сооружения в результате строительства или модернизации.
Информация, формируемая в модулях «Учет ОС» и «Учет НМА», механизмами ТХО отражается в регистрах бухгалтерского учета. Она является основой для составления балансов, налоговых форм отчетов и деклараций в модуле «Бухгалтерская отчетность».
В модуль «Налоговый учет» передается вся необходимая информация о состоянии показателей объектов учета, а также суммы амортизационных отчислений по объектам для формирования пользователями РФ регистров налогового учета.
