Галактика BI Управление задолженностью

Важнейшей задачей управления компанией является контроль взаиморасчетов с контрагентами. И если в конфигурации Галактика BI Продажи реализован анализ договорной работы с контрагентами, что позволяет на основе анализа исполнения договоров прогнозировать предстоящие платежи и отгрузки (прогнозируемая задолженность), то конфигурация Галактика BI Управление задолженностью обеспечивает контроль и анализ фактической задолженности, которая возникает непосредственно при проведении отгрузок товарно-материальных ценностей или получении денег (как результат передачи прав собственности).

Решение обеспечивает анализ задолженности в различных разрезах: по контрагентам, договорам и/или документам-основаниям, ответственным (центрам ответственности). Анализ по документам-основаниям позволяет контролировать задолженность по каждой конкретной отгрузке.

Анализ по типам документов обеспечивает детализацию данных вплоть до конкретных операционных документов, что дает возможность детально исследовать структуру поступлений (например, определить долю денежных средств в общей сумме поступлений) и природу задолженности.

Почему важно управление дебиторской задолженностью?

Особое место во взаиморасчетах занимает управление дебиторской задолженностью, так как получение платежей от дебиторов является одним из основных источников поступления средств на предприятие. Не полученные в срок платежи могут существенно повлиять на оперативную деятельность, нарушить производственные планы, привести к издержкам и финансовым потерям в будущем.

Кроме того, важно анализировать, как осуществляются платежи, какие выгоды получает предприятие или какие издержки несет предприятие от проводимой политики закупок или продаж. Так как часто даже добросовестные плательщики оплачивают отгрузки в последний день.

Кроме того, важно уделять внимание сбалансированности дебиторской задолженности за товары и услуги с кредиторской задолженностью за сырье и материалы.

Приемы управления задолженностью:

• Учет договоров (документов-оснований) и установление характера дебиторской задолженности
• ABC-анализ дебиторской и кредиторской задолженности
• Оценка реальной стоимости существующей дебиторской задолженности
• Контроль за соотношением дебиторской и кредиторской задолженности

Анализ по срокам возникновения:

• Определяет проблемные области, в которых необходимы дополнительные усилия по возврату долгов
• Позволяет сделать прогноз поступлений средств
• Позволяет оценить эффективность политики продаж

Оценка реального состояния дебиторской задолженности:

• Позволяет получить более реальную оценку средств, которые в перспективе сможет получить предприятие от дебиторов
• Оценить вероятность безнадежных долгов

Вероятностные оценки возврата долгов для каждой из возрастных групп делаются на основе экспертных данных либо на основе накопленной статистики.

Баланс дебиторской и кредиторской задолженности

• уменьшение взаимных дебиторских и кредиторских задолженностей

Из представленных данных видно, что в феврале предприятие в большей степени кредитовало покупателей своей продукции, чем само пользовалось товарным кредитом своих поставщиков